Кредиторская задолженность: как включить в реестр и списать
Кредиторская задолженность — это совокупность всех финансовых обязательств гражданина, которые он не в состоянии исполнить в срок. В контексте банкротства это не просто цифра в долговой расписке или выписке из банка, а юридически значимая величина, подлежащая учету, верификации и, в конечном итоге, списанию. Понимание того, что именно считается задолженностью, как она попадает в официальный реестр и в каком порядке погашается, — это основа управления процессом банкротства. Грамотная работа с кредиторской задолженностью позволяет должнику обеспечить полное и окончательное решение долговой проблемы, исключив риски претензий в будущем.
Что считается кредиторской задолженностью при банкротстве?
С точки зрения Федерального закона №127-ФЗ, кредиторская задолженность — это любые денежные обязательства гражданина, срок исполнения которых наступил. Она делится на два ключевых типа, которые по-разному учитываются в процедуре.
-
Финансовые долги (кредиты, займы, проценты)
Это основной массив задолженности, которая приводит граждан к банкротству. Сюда входят:- Кредитные обязательства перед банками: Суммы основного долга по потребительским, автомобильным, кредитным картам, а также все начисленные проценты, штрафы, пени и неустойки на дату подачи заявления о банкротстве.
- Займы, полученные в микрофинансовых организациях (МФО) и кредитных кооперативах. Особенность — часто очень высокие проценты, которые также подлежат включению в общую сумму требований.
- Долги по договорам займа с физическими лицами (по распискам).
- Задолженность по оплате товаров и услуг, предоставленных по договорам с рассрочкой платежа.
-
Текущие обязательства (ЖКХ, налоги, штрафы)
Это регулярные платежи, которые также формируют долговую нагрузку:- Задолженность по оплате жилищно-коммунальных услуг (квартплата, электричество, газ, вода, капитальный ремонт).
- Обязательные платежи: Налоги (НДФЛ, транспортный, земельный), страховые взносы (если есть задолженность).
- Административные штрафы (ГИБДД, иные).
- Обязательства из договоров (например, арендная плата).
Как формируется реестр требований кредиторов
Реестр требований кредиторов — это официальный документ, который ведет финансовый управляющий. Это своеобразная «книга долгов» должника, имеющая юридическую силу. Попадание требования в этот реестр является обязательным условием для его последующего удовлетворения (хотя бы частично) или списания.
Роль финансового управляющего
Арбитражный (финансовый) управляющий выступает реестродержателем. Его обязанности:
- Прием и проверка заявлений кредиторов. Он проверяет обоснованность требований, наличие подтверждающих документов.
- Ведение самого реестра: Внесение данных о каждом кредиторе, сумме и характере его требований.
- Предоставление информации: По запросу суда, должника или других кредиторов управляющий представляет актуальные данные из реестра.
- Организация расчетов: На основе утвержденного реестра происходит распределение средств, вырученных от реализации имущества или полученных в ходе реструктуризации.
Сроки подачи требований кредиторами
Закон устанавливает четкие временные рамки:
- Основной срок:Кредиторы вправе заявить свои требования в течение двух месяцев с даты публикации сведений о введении процедуры банкротства в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ).
- Последствия пропуска:Требования, заявленные после истечения этого срока, подлежат удовлетворению за счет имущества должника, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр. Фактически, если имущества не останется, такие кредиторы ничего не получат, но их долги все равно будут списаны в конце процедуры, если они были известны должнику.
- Кредиторы, не заявившие требования вообще, также теряют право взыскания после завершения банкротства.
Пошаговая инструкция: как включить долг в реестр
Этот процесс формален и требует от кредитора активных действий. Для должника понимание этой процедуры важно, чтобы контролировать полноту реестра.
-
Шаг 1: Подтверждение долга (договор, расписка, решение суда)
Кредитор должен подготовить доказательную базу. В зависимости от типа долга это могут быть:- Кредитный договор с графиком платежей и выпиской об остатке задолженности.
- Договор займа с МФО или физическим лицом (расписка).
- Вступившее в законную силу решение суда о взыскании денежных средств и исполнительный лист.
- Платежные документы, подтверждающие наличие долга (например, квитанции ЖКХ с суммой задолженности).
- Акт сверки взаиморасчетов, подписанный обеими сторонами.
-
Шаг 2: Подача заявления в арбитражный суд
Кредитор направляет в тот же арбитражный суд, где находится дело о банкротстве, заявление о включении требований в реестр. К заявлению прикладываются все подтверждающие документы. Подать его можно в пределах установленного двухмесячного срока. -
Шаг 3: Участие в собрании кредиторов
После проверки требований управляющим и судом, кредитор, чье требование включено в реестр, получает право голоса на собрании кредиторов. Его голос учитывается при принятии ключевых решений: об утверждении плана реструктуризации, выборе арбитражного управляющего, заключении мирового соглашения. Вес голоса пропорционален размеру его требований.
Если у должника есть имущество для продажи или доход в ходе реструктуризации, деньги распределяются не хаотично, а в строгой очередности, установленной статьей 213.27 Закона о банкротстве.
Какие долги имеют приоритет при погашении?
Очередность удовлетворения требований по закону
Всего существует четыре очереди:
- Первая очередь: Требования граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью.1
- Вторая очередь: Расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, а также по выплате вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности.2
- Третья очередь: Все остальные требования (основная масса кредиторов: банки, МФО, ЖКХ, физлица по распискам).3
- Внеочередные расходы: Отдельно покрываются судебные расходы, вознаграждение арбитражного управляющего и текущие платежи должника. Они погашаются в первую очередь, до расчетов с очередями кредиторов.4
Требования 1-й и 2-й очереди (вред жизни, алименты, зарплата)
- Вред жизни/здоровью:Сюда же приравниваются требования о взыскании алиментов. Эти долги не списываются при банкротстве и имеют абсолютный приоритет. Если есть хоть какое-то имущество, оно в первую очередь будет направлено на погашение этих требований.
- Зарплата и авторские вознаграждения:Актуально, если должник был работодателем или заказчиком. Эти требования также не списываются и удовлетворяются во вторую очередь.
Требования конкурсных кредиторов (банки, МФО)
Это требования третьей очереди. Они удовлетворяются только после полного погашения требований первой, второй очереди и всех внеочередных расходов. Именно поэтому при нехватке имущества банки и МФО часто не получают ничего или лишь небольшую часть долга. После реализации имущества и расчетов по установленной очереди оставшаяся часть этих долгов подлежит списанию.
Спорные ситуации с кредиторской задолженностью
На практике процесс включения долгов в реестр не всегда проходит гладко.
Если кредитор не подал требование вовремя
- Для кредитора:Риск не получить ничего при распределении имущества. Однако его долг все равно будет списан в конце процедуры, если он был известен должнику.
- Для должника:Это может быть выгодно, так как уменьшает количество активных участников собрания кредиторов. Но важно помнить: долг все равно списывается. Скрывать от суда и управляющего наличие такого кредитора бесполезно и опасно — это может быть расценено как сокрытие информации.
Как оспорить требование кредитора
Должник или финансовый управляющий вправе оспорить требование, включенное в реестр, если:
-
Риск не получить ничего при распределении имущества. Однако его долг все равно будет списан в конце процедуры, если он был известен должнику. - Документы выглядят подложными
- По обязательству истек срок исковой давности (3 года), и кредитор не предоставил доказательств его прерывания.
Оспаривание происходит путем подачи возражений в арбитражный суд, который выносит определение о включении или об исключении требования.
Долги по расписке без решения суда
Такие долги включаются в реестр на общих основаниях. Кредитор (займодавец) подает заявление в суд по делу о банкротстве, прикладывая оригинал расписки. Финансовый управляющий и должник проверяют ее действительность. Сложность может возникнуть, если должник оспаривает сам факт займа или подлинность подписи. В этом случае кредитору, возможно, придется доказывать свои требования в рамках отдельного искового производства.
Что происходит с задолженностью после завершения банкротства?
Исход долга напрямую зависит от того, был ли он включен в реестр и к какой категории относится.
Какие долги списываются навсегда
После вынесения арбитражным судом определения о завершении процедуры реализации имущества (или внесудебного банкротства) полностью и навсегда списываются:
-
Все требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов (банки, МФО, долги ЖКХ, налоги, долги по распискам), которые не были удовлетворены в ходе процедуры из-за недостаточности имущества. - Требования кредиторов, которые не были заявлены, если должник представил о них сведения в деле о банкротстве.
-
Требования кредиторов, которые были заявлены с опозданием (после закрытия реестра).
Какие обязательства остаются
Не подлежат списанию и сохраняются в полном объеме:
- Требования о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью.
- Требования о взыскании алиментов.
- Требования по текущим платежам, которые возникли после подачи заявления о банкротстве.
- Иные требования, неразрывно связанные с личностью кредитора.
Также за должником сохраняются обязанности, возникшие после завершения банкротства.
Как проверить, все ли долги вошли в реестр?
Контроль за полнотой реестра — ответственность и право должника.
- Запросите у финансового управляющего актуальный список требований, включенных в реестр. Он обязан его предоставить.
- Внимательно сверьте этот список со своим перечнем всех известных вам долгов (кредиты, займы, расписки, долги ЖКХ).
- Проверьте публикации в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ). Туда вносятся все определения суда, в том числе о включении требований кредиторов. Информация находится в открытом доступе на сайте fedresurs.ru.
- Если вы обнаружили долг, который не видите в реестре, а срок подачи требований кредиторами еще не истек, вы можете (а в некоторых случаях обязаны) самостоятельно уведомить этого кредитора о вашем банкротстве, направив ему копию определения суда. Это обезопасит вас от претензий после списания.
- Если срок подачи требований истек, а кредитор не заявил о себе, но вы указали его в своих документах, его долг также будет списан по итогам процедуры.